Для этого выберите главное меню «Отчеты» - «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» укажите необходимы номер счета и рассматриваемый период и нажмите кнопку «Сформировать.»

Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 19.3 за 3 Квартал 2004 г. ООО "Оптимед"

Субконто	Сальдо на начало периода		Обороты за период		Сальдо на конец периода
	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
Газэнергопромбанк			15,25	15,25
Услуги сторонних организаций 00000001 (10.ХХ.ХХ)			15,25		15,25
Счет-фактура полученный 184/12 (10.ХХ.ХХ)			15,25	15,25
Гостиница "Центральная"			1 080,00		1 080,00
Счет-фактура полученный 798 (30.ХХ.ХХ)			1 080,00		1 080,00
Итого развернутое					1 095,25	15,25
Итого			1 095,25	15,25	1 080,00

Оборотно-сальдовая ведомость за 3 Квартал 2004 г. ООО "Оптимед"

Счет		Сальдо на начало периода		Обороты за период		Сальдо на конец периода
Код	Наименование	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
19	НДС по приобр. ценностям			1095,25	15,25	1080,00
19.3	НДС по приобретенным МПЗ			1095,25	15,25	1080,00

Задание 7. Введите изменения кадрового состава ООО «Оптимед» согласно Журнала регистрации приказов по кадрам. В программе нумерация приказов ведется раздельно по приему и по увольнению сотрудников.

Журнал регистрации приказов за 20ХХ г. по ООО «Оптимед»

№ п/п	Ф.И.О. сотрудника	Комментарии
1.	Букреева Ирина Федоровна	Принята в ООО «Оптимед» с 10.ХХ. ХХ на должность гл. бухгалтера с окладом 10000 руб.
2.	Букреева Ирина Федоровна	Уволена 01.ХХ+1.ХХ по собственному желанию
3.	Ф.И.О. студента	Принят (та) на должность гл. бухгалтера с 02.ХХ+1.ХХ с окладом 10000 руб.
4.	Брынцев Олег Александрович	Принят на должность менеджера с 02.ХХ.ХХ г. с окладом 15000 руб.

Справочные данные по Брынцеву О.А.

ИНН 463215264578

Дата рождения 28.12.1969 г.

№ ПФР 056-283-731-16

Вычеты по НДФЛ на сотрудника 400 руб.

Имеет дух несовершеннолетних детей.

Вычеты на одного ребенка 300 руб.

Паспорт 39 78 № 639817

Выдан ОМ № 3 УВД г. Курска 20.05. 2002

Проживает (регистация) 305029 г. Курск ул. Никитская д. 7 кв. 37

Для ведения списка сотрудников предусмотрен справочник «Сотрудники». Справочник используется как для выписки первичных документов, так и для ведения аналитического учета по счетам 70 и 71. Для ввода в справочник информации о новом сотруднике или изменении информации о сотрудниках, уже внесенных в список, рекомендуется использовать документы типовой конфигурации – кадровые приказы.

Документы по учету кадров не формируют бухгалтерские операции, а служат для ввода и редактирования информации в справочнике «Сотрудники». В типовую конфигурацию включены следующие документы:

- приказ о приеме на работу;

- приказ о кадровых изменениях;

- приказ об изменении оклада;

- приказ об увольнении.

Прием на работу новых сотрудников заполняется из главного меню «Документы» - «Зарплата» - «Приказ о приеме на работу»

Увольнение сотрудника выполняется из главного меню «Документы» - «Зарплата» - «Приказ об увольнении»

Для просмотра документов кадрового учета используется главное меню «Журналы» - «Кадры».

Задание 8. Формирование и печать платежных поручений

Прошел один месяц работы ООО «Оптимед», была начислена заработная плат, пришло время ее выплатить. Для этого необходимо не только начислить налоги, но и уплатить их в бюджет. Уточним суммы налогов, причитающихся к уплате, для этого:

Сформируйте оборотно – сальдовую ведомость по счету 68 из меню «Отчеты» - «Обортно - сальдовая ведомость по счету» за 4 квартал 20ХХ года и ознакомьтесь с кредитовым сальдо, поставьте при этом флажок «По субсчетам».

Из меню «Документы» - «Платежные документы» - «Платежное поручение» и введите все все необходимые реквизиты без сокращени, иначе его не пимут в банке.

Справочные данные для заполнения платежного поручения.

Уплата налогов.

Получатель УФК по Курской области (ИМНС РФ) по г. Курску

ИНН/КПП 4632012456/463201001

Р/сч 10101810600000010001

Банк ЕРКЦ ГУ Банк России по Курской области

Местонахождение банка г. Курск

БИК 043807001

К/сч нет

Код БК (бюджетной классификации)

Наименование налога	Код БК
ЕСН пенсионный Фонд РФ федеральный бюджет (14 %)
ПФР страховая часть
ПФР накопительная часть
ЕСН Федеральный ФОМС
ЕСН Территориальный ФОМС
ЕСН Фонд Социального страхования
НДФЛ
НДС
Налог на прибыль Федеральный бюджет
Налог на прибыль в бюджет субъектов РФ
Налог на прибыль местный бюджет
Налог на имущество

Статус Составителя – 01

ОКАТО (общероссийский классификатор административно-территориальных округов) – 38401000000

ВИД платежа - электронный

Очередность платежа – 3 (налоги)

Основание платежа - ТП (текущие платежи)

Дата – 15.ХХ.ХХ (последний срок платежей от ФЗП)

Тип платежа – НС (налоги и сборы)

Период – МС 09.20ХХ (означает, что Вы платите налоги за сентябрь 20ХХ г.)

Запишите документ. Нажмите кнопку Печать и выведите платежное поручение на печать. Посмотрите и проверьте правильность и полноту заполнения всех реквизитов. Закройте печатную форму. Выполните команду ОК.

В журнале операций документ будет записан, однако проводок по нему не будет, т.к. Вы можете сделать много платежных поручений, но это не означает, что в банке их примут. Проводка будет сформирована лишь после получения выписки из банка и формирования ее в программе.

Посмотрите сальдо на 05.ХХ.20ХХ г. по счету 69. Из меню «Отчеты» - «Оборотно-сальдовая ведомость по счету», поставьте при этом флажок «По субсчетам».

Сделайте еще 7 платежек соответственно кредитовому сальдо по 69 счету. Используйте команду бухгалтерии «копировать строку» или F9, предварительно подведя курсор на копируемый документ в Журнале операций.

Справочные данные для уплаты отчислений по счету 39.11 отчисления С ФОТ.

Не является уплатой налога.

Получатель Курское региональное отделение Фонда социального страхования (КРОФСС)

ИНН/КПП 4629027029/463201001

Р/сч 4040281030000000007

Банк ГРКЦ ГУ Банк России по Курской области

Местонахождение банка г. Курск

К/сч нет

Не указывать в тексте сумму НДС

Задание 9. Регистрация хозяйственных операций

Введите хозяйственные операции за отчетный 4 квартал 20ХХ года

№	Содержание хозяйственной операции	Дт	Кт	Сумма
1	Получена выписка из банка №2 от 01.ХХ+1.20ХХ
1.1	Перечислен НДФЛ	68.1	51	3146
1.2	Перечислен ЕСН в соцстрах	69.1	51	1000
1.3	Перечислен ЕСН ПФР 14%	69.2.1	51	3500
1.4	Перечислен ЕСН ПФР страховая часть	69.2.2	51	2500
1.5	Перечислен ЕСН ПФР накопительная часть	69.2.3	51	1000
1.6	Перечислен ЕСН ФФОМС	69.3.1	51	50
1.7	Перечислен ЕСН ТФОМС	69.3.2	51	850
1.8	Перечислены взносы в КРОФСС от НСПЗ	69.11	51	50
1.9	Получены наличные из банка	50.1	51	25000
2	Приходный кассовый ордер от 07.ХХ+1.ХХ	50.1	51	25000
3	Платежная ведомость №1 от 07.ХХ+1.ХХ на выплату зарплаты за сентябрь 20ХХ г.			21854
3.1	Букреевой	70	50.1	8752
3.2	Фадееву	70	50.1	13102
4	Расходный кассовый ордер от 07.10.04 на выдачу под отчет Фадееву на хозяйственный нужды	71.1	50.1	416
5	Авансовый отчет №1 Фадеева от 08.10.04 Приложения к отчету: 1. Товарный чек без номера и кассовый чек на 250 руб. на приобретение калькулятора 2. Товарный чек №12 и кассовый чек на 166 руб. на приобретение канцтоваров	44.3	71.1	416
6	Начисление зарплаты за октябрь 31.10.20ХХ года	44.3	70	25000
7	Закрытие месяца 31.10.20ХХ г.
8	Приобретены товары для последующей перепродажи: Накладная №354 от 01.11.ХХ Поставщик ООО «Спецодежда», ИНН 46320256598 г. Курск, ул. Н. Луговая 19, р/сч 40203800023004564592 в Курском филиале ООО «Москомпрватбанк» г. Курск, БИК 807235592, к/сч 53123457000000524112 1. Халат белый медицинский 50шт х 140 руб. 2. Халат белый хирургический 50 шт х 150 руб. 3. Халат синий хирургический 30 шт х 150 руб. 4. Костюм зеленый хирургический 30шт. х 185 руб. 5. Костюм голубой хирургический 30шт. х 185 руб. 6. Костюм розовый хирургический 30шт. х 185 руб.			42067
9	Начисление зарплаты за ноябрь 30.11.20ХХ года
10	Закрытие месяца 30.11.ХХ
11	Реализованы товары: Накладная № 1 от 21.12.ХХ Поставщик ООО «Оптимед» Покупатель МУЗ Горбольница №4 Склад: основной склад 1. Халат белый медицинский 30шт х 200 руб. 2. Халат белый хирургический 30 шт х 210 руб. 3. Халат синий хирургический 30 шт х 210 руб. 4. Костюм зеленый хирургический 30шт. х 250 руб. 5. Костюм голубой хирургический 30шт. х 250 руб. 6. Костюм розовый хирургический 30шт. х 250 руб Итого сумма 41 100 руб. 00 коп Сумма НДС 7398 руб. 00коп			48498
12	Реализованы товары: Накладная № 2 от 22.12.04 Поставщик ООО «Оптимед» Покупатель МУП Северный торговый комплекс Склад: основной склад 1. Халат белый медицинский 20шт х 250 руб. Итого сумма 5000 руб. 00 коп Сумма НДС 900 руб. 00коп			5900
13	Реализованы товары: Накладная № 3 от 22.12.04 Поставщик ООО «Оптимед» Покупатель МУЗ Городская станция скорой помощи Склад: основной склад 1. Халат белый хирургический 20шт х 450 руб. Итого сумма 4800 руб. 00 коп Сумма НДС 864 руб. 00коп			5664
14	Выписка из банка №3 от 22.12.ХХ
14.1	Поступления от покупателей Горбольница №4	62.1	51	48498
14.2	Поступление от покупателей Северный торговый комплекс	62.1	51	5900
14.3	Поступление от покупателей Станция скорой помощи	62.1	51	5664
14.4	Оплата поставщику Спецодежда	51	60.1	42067
14.5	Получены наличные из банка	50.1	51	16884
15	Приходный кассовый ордер от 22.12.ХХ	50.1	51	16884
16	Платежная ведомость на выплату заработной платы сотрудникам за октябрь – декабрь 2004 г.	70	50.1	16884
17	Запись Книги покупок от 22.12.ХХ Поставщик Спецодежда			42067
18	Запись Книги продаж от 22.12.ХХ Покупатель - Горбольница №4			48498
19	Запись Книги продаж от 22.12.ХХ Покупатель – Станция скорой помощи			5664
20	Запись Книги продаж от 22.12.ХХ Покупатель – Северный торговый комплекс			5900
21	Начисление заработной платы декабрь 21.12.ХХ
22	Регламентная операция по закрытию месяца декабрь 31.12.ХХ

Задание 10. Регистрация хозяйственных операций по расчетам с персоналом по заработной плате

Из главного меню «Документы» - «Зарплата» - «Начисление зарплаты» произведите начисление заработной платы за октябрь.

Проведите регламентная операция по начислению налогов с ФОТ (расчет ЕСН) Меню «Документы» - «Регламентные» - «Закрытие месяца». Необходимо установить флажок только на пункте «Начисление налогов с ФОТ». Затем нажмите кнопку ОК. Дата операции последний день месяца.

Страницы: 1, 2, 3