Система кредитования в коммерческих банках

выступает контроль, который сводится к получению ответов на такие вопросы,

как: насколько изменение законодательства, правовой, экономической и

политической обстановки может негативно повлиять на деятельность заемщика и

его кредитоспособность?

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных

факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в

установленный срок. Поэтому предоставление ссуд банк обусловливает

изучением кредитоспособности, т. е. изучением факторов, которые могут

повлечь за собой их непогашение. Цели и задачи анализа кредитоспособности

заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном

объеме погасить задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов

взять на себя; размера кредита, который может быть предоставлен в данных

обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления.

Все это обусловливает необходимость оценки банком не только

платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его

финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой

устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям

позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать

прибыль.

С развитием рыночных отношений в России возникла необходимость

принципиально нового подхода к определению платежеспособности и финансовой

устойчивости предприятий с учетом зарубежного опыта, чему способствует, в

частности, введение (совершенствование) новых форм бухгалтерского баланса.

Принятая группировка статей по активу и пассиву баланса позволяет

осуществить достаточно глубокий анализ платежеспособности и

кредитоспособности.

Применяемые банками методы оценки кредитоспособности заемщиков различны,

но все они содержат определенную систему финансовых коэффициентов, включая

такие, как:

1) коэффициент абсолютной ликвидности,

2) промежуточный коэффициент покрытия;

3) общий коэффициент покрытия;

4) коэффициент независимости.

Под ликвидностью понимается способность клиента своевременно погашать

свои обязательства. Коэффициенты ликвидности и покрытия характеризуют

ликвидность баланса заемщика как возможность превращения его активов в

денежные средства для погашения обязательств по пассиву. С этой целью

активы по балансу подразделяются по срокам поступлений (степени

ликвидности) на:

а) краткосрочные активы;

б) долгосрочные активы;

в) постоянные (немобильные) активы (недвижимое имущество).

Все пассивы по балансу по срокам платежей (аналогично активам)

подразделяются на:

а) краткосрочные обязательства;

б) долгосрочные обязательства;

в) постоянные (немобильные) пассивы (уставный фонд, специальные фонды и

др.).

Сравнение краткосрочных активов с краткосрочными пассивами (текущими

обязательствами) характеризует абсолютную ликвидность, т. е. показывает, в

какой доле краткосрочные обязательства могут быть погашены за счет

высоколиквидных активов.

ДС+ КФЛ

Кал = ---------------------

Окс

где Кал -коэффициент абсолютной ликвидности;

ДС -денежные средства;

КФЛ - краткосрочные финансовые вложения;

Окс -краткосрочные обязательства.

Коэффициент абсолютной ликвидности характеризует способность к

моментальному погашению долговых обязательств и определяется как отношение

денежных средств и высоколиквидных краткосрочных ценных бумаг к наиболее

срочным обязательствам предприятия в виде краткосрочных кредитов банков.

стр.260 (209) + стр.250 (163)

К1=--------------------------------------- = 0, 022

стр.690 (15455)

Коэффициент абсолютной ликвидности (К1) на начало 1997 года равен

0,1, на конец 1997 года - 0,19, на конец 1998 года – 0,054, по итогам

работы 1999 года – 0,024 при нормативе 0,2, что свидетельствует об

отсутствие денежных средств на расчетном счете предприятия на отчетные

даты, согласно таблицы № 1.

Промежуточный коэффициент покрытия К2 характеризует способность

предприятия в установленные сроки высвободить из хозяйственного оборота

денежные средства и погасить долговые обязательства. К2 рассчитывается по

формуле

ДС + КФЛ + ДЗ

Кпл = -----------------------

Окс

где Кпл – коэффициент промежуточной ликвидности,

ДЗ – дебиторская задолженность.

Для расчета этого коэффициента предварительно производится оценка

групп статей “краткосрочные финансовые вложения” и “дебиторская

задолженность (платежи по которым ожидаются в течении 12 месяцев после

отчетной даты)”. Указанные статьи уменьшаются на сумму финансовых вложений

в неликвидные корпоративные бумаги и неплатежеспособные предприятия и сумму

безнадежной дебиторской задолженности соответственно.

стр.260 (209) + стр.250 (163) + стр.240 (394)

К2 = ----------------------------------------------------------- = 0,045

15455

Промежуточный коэффициент покрытия (К2) на начало 1997 года равен

0,1, на конец 1997 года – 0,1, на конец 1998 года – 0,01, на конец 1999

года – 0,045 при нормативе 0,8. Тенденция к снижению данного показателя (по

данным таблицы № 2) произошла в результате непропорционального роста

заемных средств (срока 610) равно 7525 по сравнению с ростом оборотных

активов (дебиторской задолженности строка 240) – 324. Снижение данного

показателя оправдано тем, что ОАО “Курский ЦУМ” в 1998 году оформляло

валютные кредиты. Падение курса рубля в августе 1998 года по отношению к

иностранной валюте увеличило балансовую стоимость заемных средств.

Если в числитель вышеуказанной формулы ввести дополнительные данные о

величине запасов и затрат предприятия, то это позволит определить общую

ликвидность, которая характеризуется коэффициентом покрытия.

ДС + КФЛ + ДЗ + ЗЗ

Кп = ----------------------------

Окс

где Кп – коэффициент покрытия,

ЗЗ – запасы и затраты.

стр.260 (209) + стр.250 (163) + стр.240 (324) + стр.210 (5824)

Кп = -----------------------------------------------------------------------

---------- = 0,42

стр.690 (15455)

(данные на конец 1999 года)

Коэффициент покрытия дает возможность установить достаточно ли

ликвидных активов для погашения краткосрочных обязательств (мобильных

запасов).

Платежеспособность ОАО “Курский ЦУМ” нельзя назвать обеспеченной, так

как этот показатель равен 0,42. В зависимости от форм расчетов,

оборачиваемости оборотных средств и производственных особенностей

предприятия платежеспособность считается обеспеченной при уровне Кп = 1 –

2,5. Сопоставление долгосрочных активов с долгосрочными пассивами

характеризует соотношение отдаленных по времени поступления платежей, т.е.

платежеспособность на перспективу в отличии от текущей ликвидности.

Коэффициент текущей ликвидности К3 является обобщающим показателем

платежеспособности предприятия, в расчет которого в числителе включаются

все оборотные активы, в том числе и материальные (итог раздела II

баланса). К3 можно определить и по формуле

Раздел II (стр.290) 6572

К3 = --------------------------------- = 0,42

Раздел VI (стр.690) 15455

Для расчета К3 предварительно корректируется уже названные группы

статей баланса, а также “дебиторская задолженность (платежи по которой

ожидаются более чем через 12 месяцев)” “запасы” и “прочие оборотные активы”

на сумму соответственно безнадежной дебиторской задолженности, неликвидных

и труднореализуемых запасов и затрат и дебетового сальдо по счету 83

“Доходы будущих периодов”. Коэффициент финансовой независимости

характеризует обеспеченность предприятия собственными средствами для

осуществления своей деятельности. Он определяется отношением собственного

капитала к валюте баланса и исчисляется в процентах

Собственные средства

Кн = ------------------------------ х 100%,

Итог баланса

Где Кн – коэффициент финансовой независимости

стр.410 (11195)

Кн = --------------------- х 100% = 30,04%

стр.699 (37271)

Оптимальное значение обеспечивающее достаточно стабильное финансовое

положение в глазах инвесторов и кредиторов – на уровне 50-60%.

Коэффициент соотношения собственных и заемных средств К4 является

одной из характеристик финансовой устойчивости предприятия и определяется

как отношение собственных средств (итог VI баланса за вычетом убытков) ко

всей сумме обязательств по привлеченным заемным средствам (итог разделов V

и VI баланса).

стр.490 (21816) – стр.390 (8074)

К4 = ------------------------------------------ = 0,89

стр.590 + стр.690 (15455)

Коэффициент собственных и заемных средств К4 на начало 1997 года был

равен 1,4, на конец 1997 года – 1,8, на конец 1998 года – 0,96, по итогам

работы 1999 года – 0,89. Снижение коэффициента за период начало 1997 года –

конец 1999 года не означает однозначно об ухудшении финансовых показателей

акционерного общества “Курский ЦУМ”. Ухудшение показателей произошло по

причине замены старого оборудования на новое во многих отделах

(“Сантехника”). В начале 1999 года ОАО “Курский ЦУМ”, чтобы не уменьшать

объемы реализации товара, выручки продажи в основном шла на закупку товара,

сырья (Комплексы “Бистро”, “Пиццерия-бар”). Универмаг заключил

инвестиционные проекты под которые брались кредиты в коммерческом банке.

Рост кредиторской задолженности отрицательно сказался на финансовых

показателях.

Показатели оборачиваемости и рентабельности. Оборачиваемость разных

элементов оборотных активов и кредиторской задолженности рассчитывается в

днях исходя из объема дневных продаж (однодневной выручки от реализации).

Объем дневных продаж рассчитывается делением выручки от реализации на

число дней в периоде (90, 180, 270, 360).

Выручка от реализации

Объем дневных продаж = ------------------------------

360

42723

------- = 118,67

360

средняя стоимость оборотных активов

Оборачиваемость оборотных активов = ---------------------------------------

------------

Объем дневных продаж

Стр.290 (6572)

------------------ = 55,38

11867

Оборачиваемость дебиторской задолженности:

Средняя стоимость дебиторской задолженности (стр.230) + (стр.240) 324

----------------------------------------------------------------------------

--------------------- = 2,73

объем дневных продаж 11867

Оборачиваемость запасов:

Средняя стоимость запасов (стр.210) 5824

-------------------------------------------------------- = 49,07

Объем дневных продаж 11867

Аналогично при необходимости могут быть рассчитаны показатели

оборачиваемости других элементов оборотных активов и кредиторской

задолженности.

Показатели рентабельности определяются в процентах или долях.

Рентабельность продукции (или рентабельность продаж) К5:

Прибыль от реализации (стр.050) -3799

К5 =---------------------------------------------------- =- 0,084

Выручка от реализации 45155

Рентабельность вложений в предприятие:

балансовая прибыль (стр.140) -2608

---------------------------------------------- =- 0,069

итог баланса (стр. 699) 37271

Основными оценочными показателями являются коэффициенты К1, К2, КЗ, К4

и К5. Другие показатели оборачиваемости и рентабельности используются для

общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым пяти

показателям.

Оценка результатов расчетов пяти коэффициентов заключается в присвоении

Заемщику категории по каждому из них показателей на основе сравнения

полученных значений с установленными достаточными. Далее определяется сумма

баллов по этим показателям в соответствии с их весами.

Достаточные значения показателей:

К1 - 0,2

К2 - 0,8

КЗ - 2,0

К4 - 0,6 - для предприятий торговли

К5 - 0,15

Разбивка показателей на категории в зависимости от их фактических значений:

|Коэффициенты |1 категория |2 категория |3 категория |

|К1 |0,2 и выше |0,15 - 0,2 |менее О, 1 5 |

|К2 |0,8 и выше |0,5 - 0,8 |менее 0,5 |

|КЗ |2,0 и выше |1,0 - 2,0 |менее 1,0 |

|К4 | | | |

|для торговли |0,6 и выше |0,4 - 0,6 |менее 0,4 |

|К5 |0,15 и выше |менее 0,15 |нерентаб. |

Формула расчета суммы баллов S имеет вид:

S = 0,02* Категория К1 + 0,04* Категория К2 + 0,42* Категория КЗ +

+ 0,89* Категория К4 + (- 0,084) Категория К5.

где 0,11; 0,05; 0,42;0,21;0,21 - вес показателя

Значение S наряду с другими факторами используется для определения

рейтинга Заемщика.

Для остальных показателей третьей группы (оборачиваемость и

рентабельность) не устанавливаются оптимальные или критические значения

ввиду большой зависимости этих значений от специфики предприятия,

отраслевой принадлежности и других конкретных условий.

Оценка результатов расчетов этих показателей основана, главным образом,

на сравнении их значений в динамике.

2. Качественный анализ основан на использовании информации, которая не

может быть выражена в количественных показателях. Для проведения такого

анализа используются сведения, представленные Заемщиком, службой

безопасности и информация базы данных.

На этом этапе оцениваются риски:

отраслевые:

- состояние рынка по отрасли;

-тенденции в развитии конкуренции;

- уровень государственной поддержки;

- значимость предприятия в масштабах региона;

- риск недобросовестной конкуренции со стороны других банков;

акционерные:

- риск передела акционерного капитала;

- согласованность позиций крупных акционеров:

регулирования деятельности предприятия:

- подчиненность, (внешняя финансовая структура);

- формальное и неформальное регулирование деятельности;

- лицензирование деятельности;

- льготы и рискни их отмены;

- рискни штрафов и санкций;

- правоприменительные риски (возможность изменения в законодательной и

нормативной базе);

производственные и управленческие

- технологический уровень производства;

- риски снабженческой инфраструктуры (изменение цен поставщиков, срыв

поставок и т.д.);

- риски, связанные с банками, в которых открыты счета;

- деловая репутация (аккуратность в выполнении обязательств, кредитная

история, участие в крупных проектах, качество товаров и услуг и т.д.);

- качество управления (квалификация, устойчивость положения

руководства, адаптивность к новым методам управления и технологиям,

влиятельность в деловых и финансовых кругах).

3. Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение

рейтинга Заемщика, или класса. Устанавливается 3 класса заемщиков:

первоклассные - кредитование которых не вызывает сомнений; второго класса -

кредитование требует взвешенного подхода; третьего класса - кредитование

связано с повышенным риском. Рейтинг определяется на основе суммы баллов по

пяти основным показателям, оценки остальных показателей третьей группы и

качественного анализа рисков.

Сумма баллов S влияет на рейтинг Заемщика следующим образом:

S = 1 или 1,05 Заемщик может быть отнесен к первому классу

кредитоспособности;

S больше 1 , но меньше 2,42 - соответствует второму классу;

S равно или больше 2,42 - соответствует третьему классу.

Далее определенный таким образом предварительный рейтинг

корректируется с учетом других показателей третьей группы и качественной

оценки Заемщика. При отрицательном влиянии этих факторов рейтинг может быть

снижен на один класс.

В ОАО “Курский ЦУМ” оборачиваемость оборотных активов в днях

уменьшилась с 97 на конец 1997 года до 55 на конец 1999 года, что

свидетельствует об уменьшении объема дневных продаж, отрицательная

тенденция. Оборачиваемость дебиторской задолженности увеличилась с 0,3 дней

на конец 1997 года до 2,7 на конец 1999 года, тенденция отрицательная.

Оборачиваемость запасов значительно уменьшилась с 85 дней на конец

1997 года до 49 дней по итогам работ за 1999 год, что свидетельствует об

уменьшении спроса на определенный товар. Таким образом, за период с 1997-

1999 ОАО “Курский ЦУМ” можно отнести к категории нерентабельных заемщиков.

Рассмотрев все показатели в динамике можно заключить следующее:

1.Значение показателей изменилось в худшую сторону.

2.Категория заемщика за 1997 год и 1999 год ухудшилась, что требует

взвешенного подхода.

Качественный анализ показал:

1.Товар реализуемый торговым предприятием не является

конкурентоспособным, спросом пользуется товар, реализуемый в комплексе

“Гастроном”, “Пиццерия-бар”.

2.Предприятие своим товаром обеспечивает 1,2 процента потребителей г.

Курска.

3.Предприятие имеет значительную кредиторскую задолженность по

коммерческим банкам, но денежные патоки, проходящие через расчетные счета

позволяют своевременно рассчитываться по обязательствам.

4.Расчет с поставщиками товара ведется в основном денежными

средствами.

Учитывая вышеизложенное было сделано заключение, что ОАО “Курский

ЦУМ” сможет вовремя рассчитаться по своим обязательствам в случае

предоставления кредита в сумме 600000 тыс. руб. сроком на 1 год.

Вышеизложенное мнение кредитного отдела было вынесено на кредитный комитет

банка. Кредитно-инвестиционный комитет с решением согласился.

2.3 ПОРЯДОК ВЫДАЧИ ССУД ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ

НА ПРИМЕРЕ ОАО “КУРСКИЙ ЦУМ”

Кредитование юридических лиц осуществляет центральный аппарат и

дополнительные офисы Курскпромбанка. Кредиты предоставляются юридическим

лицам и предпринимателям, имеющим в банке расчетные счета. Кредиты выдаются

в рублях и иностранной валюте.

Между ОАО “Курский ЦУМ” и Курскпромбанком на протяжении длительного

времени сложились взаимовыгодные партнерские отношения.

ОАО “Курский ЦУМ” является постоянным клиентом Курскпромбанка по

многим направлениям его деятельности, в том числе и кредитования

юридических лиц. ОАО “Курский ЦУМ” обратилось в Курскпромбанк с

ходатайством о открытии кредитной линии в сумме 600 тыс. руб. сроком на 1

год. После разговора с главным бухгалтером заемщику было предложено собрать

пакет документов. Для оценки финансового состояния были отобраны

бухгалтерские отчеты за 1997, 1998 и 1999 годы.

Дополнительный офис “Универсальное отделение” “Курскпромбанка”

именуется в дальнейшем “Банк”, и ОАО “Курский ЦУМ” именуется в дальнейшем

“Заемщик” заключили договор об оборотном кредите № 4 16 марта 2000 года.

Оборотным кредитом является предоставления банком заемщику денежных средств

в пределах указанного лимита и срока на условиях договора. Договор включает

в себя несколько разделов (статей), а именно:

1.Предмет договора.

2.Обеспечения обязательств.

3.Начисление и уплата процентов.

4.Порядок погашения задолженности.

5.Права и обязанности сторон.

6.Списание со счетов заемщика.

7.Ответственность сторон.

8.Прочие условия.

9.Реквизиты сторон.

Банк предоставляет заемщику право пользоваться оборотным кредитом с

лимитом в сумме 600 тыс. руб., сроком пользования с 16 марта 2000 года по

15 марта 2001 года.

Решение о предоставлении кредита принимается кредитным комитетом

банка. Для получения кредита заемщик представляет банку следующие

документы:

1. Заявление в произвольной форме (с указанием суммы, цели кредита,

срока и формы обеспечения, а также юридического и почтового адреса

Заемщика, телефонов руководителей и фамилии и должности представителя

Заемщика, котором) в соответствии с доверенностью предоставлено право

представления документов и ведения переговоров по вопросам предоставления

кредита).

2. Документы, подтверждающие правоспособность Заемщика..

нотариально удостоверенную копию Устава (Положения), зарегистрированного в

установленном законодательством порядке;

нотариально удостоверенную копию учредительного договора (если

законодательством предусмотрено его составление),

карточку с образцами подписей распорядителей счета и оттиском печати,

заверенную нотариально;

свидетельство о регистрации или нотариально удостоверенную копию его;

5. разрешение на занятие предпринимательской деятельностью с указанием

срока функционирования (для предпринимателей, осуществляющих свою

деятельность без образования юридического лица);

разрешение на занятие отдельными видами деятельности ( лицензию).

3. Справки из ГНИ и отделения Пенсионного фонда России о намерении

открыть ссудный счет (после принятия Банком решения о предоставлении

кредита)

4. Финансовые документы.

годовой отчет за последний финансовый год, составленный в соответствии с

требованиями Минфина России, с отметкой ГНИ о принятии, включающий:

- бухгалтерский баланс;

- отчет о прибылях и убытках - форма № 2,

- пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытка

формы №№ 3,4,5, пояснительную записку;

- Специализированные формы , установленными министерствами и

ведомствами РФ или республик , входящих в состав РФ.

- Формы отчетной информации об использовании бюджетных средств ,

установленные Минфином РФ для бюджетных организаций .

Аудиторское заключение о ( или его итоговую часть ) по результатам

обязательного по законодательству Российской Федерации аудита годовой

бухгалтерской отчетности за последний финансовый год ( при его отсутствии -

за предшествующий год)

Бухгалтерский баланс с Ф.2 за последний квартал , с отметкой ГНИ о

принятии, бухгалтерский баланс за последний отчетный месяц с Ф.2

Суммы остатков на забалансовых счетах по полученным и выданным обеспечениям

на отчетные даты за последний квартал и месяц, а также на дату подачи

заявления.

Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности к представленным

балансам, с указанием даты ее возникновения и даты предполагаемого

погашения по следующей форме;

|Название |Расшифровка |Сумма |Дата |Дата |

| |задолженности | |образования |предполагаемо|

| | | | |го |

| | | | |погашения |

| | | | | |

Выписка банка по расчетному и валютному счету с отметкой банка о

сальдо счета и наличии претензий к счету за последние 6 месяцев.

Расшифровка кредитов банков к представленным балансам и на дату

подачи заявления по следующей форме;

|Кредитор |сумма |дата |дата |процентна|периодичн|сумма |

| |задолженн|получения|погашения|я ставка |ость |просрочен|

| |ости |кредита | | |погашения|ных |

| | | | | | |процентов|

| | | | | | | |

Расшифровка краткосрочных финансовых вложений к представленным балансам.

Расшифровка прочих оборотных активов к представленным балансам кроме

годового разрезе балансовых счетов .

5. ДОКУМЕНТЫ ПО ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОМУ ОБОСНОВАНИЮ;

Бизнес-план, на текущий год или на период пользования кредитом если этот

период менее года.

Технико-экономическое обоснование мероприятия, под которое запрашивается

кредит, отражающее экономическую эффективность и окупаемость затрат в

течении периода, на который запрашивается кредит. В ТЭО должно быть

отражено:

а) цель, на которую запрашивается кредит (пояснительная записка);

б) перечень статей расходов, производимых за счет получаемого кредита;

в) предполагаемый объем товара , выпуска продукции или оказываемых

услуг в натуральном ,денежном выражении с указанием расценок за

единицу продукции или услуг (также расписать в пояснительной записке);

г) объем ожидаемой прибыли от реализации ( после уплаты платежей в

бюджет ) ;

д) планируемый рынок сбыта (пояснительная записка к ТЭО).

Контракты (договоры) и другие документы на поставку сырья, оборудования и

товаров.

6. ДОКУМЕНТЫ ПО ПРЕДСТАВЛЯЕМОМУ ОБЕСПЕЧЕНИЮ

При залоге оборудования

* документы подтверждающие право собственности на предмет залога

( например , контракт со спецификацией ,планировкой , товарно-траспортные

документы)

* документы подтверждающие оплату таможенной пошлины (при

импорте);

* акт ввода в эксплуатацию или акт приема передачи;

Рекомендуется снимать ксерокопии паспортов руководителя и

уполномоченного представителя Заемщика. Для предприятий и руководителей

предприятий малого бизнеса или учредителей этих предприятий (физических

лиц) предъявление паспортов для снятия ксерокопий обязательно.

Кредитная заявка клиента регистрируется в канцелярии Банка или в журнале

регистрации входящей корреспонденции управления кредитования Банка.

После регистрации заявка в соответствии с резолюцией руководства Банка

(или, соответственно, управления кредитования) передается кредитному

работнику.

Кредитный работник запрашивает у клиента необходимые документы . Пакет

документов, представленный для рассмотрения возможности выдачи кредита,,

должен содержать их опись. Кредитная заявка клиента рассматривается

кредитной службой совместно с юридической службой и службой безопасности

(при необходимости другими службами) в течение 10 рабочих дней, после

получения полного пакета документов. При рассмотрении заявок должны быть

учтены ограничения полномочий руководителей акционерных обществ на

совершение крупных сделок, предусмотренные Законом “Об акционерных

обществах” от 24.11.95 № 208-ФЗ (ст.79), а также учредительными документами

Заемщика.

Юридической службе передаются на рассмотрение копия заявления Заемщика и

документы, подтверждающие его правоспособность . Юридическая служба должна

в течение трех рабочих дней после получения документов проверить полномочия

должностных лиц Заемщика и в соответствии с ними дать кредитующему

подразделению письменное заключение о правоспособности Заемщика и при

необходимости рекомендации по оформлению кредитных документов.

Службе безопасности передаются на рассмотрение копия заявления Заемщика,

документы, подтверждающие его правоспособность, контракты по сделке, и,

если есть ксерокопии паспортов должностных лиц и учредителей Заемщика.

Служба безопасности в течение пяти рабочих дней после получения документов

должна представить кредитующей службе заключение о благонадежности и

деловой репутации Заемщика и его руководителей ( учредителей), а также

партнеров по контрактам.

Кредитный работник анализирует и обобщает представленные материалы и

дает заключение о возможности выдачи кредита .

Заключение кредитного работника, завизированное руководителем кредитующего

подразделения , заключения других служб Банка и, при необходимости,

дочернего предприятия прилагаются к пакету документов Заемщика.

При прекращении работы с заявкой без ее рассмотрения кредитным комитетом

кредитный работник направляет клиенту мотивированный ответ за подписью

руководителя Банка или управления кредитования. .Письмо-отказ

регистрируется соответственно в канцелярии Банка или в журнале исходящей

корреспонденции управления кредитования.

По просьбе клиента кредитный работник возвращает ему предоставленные им

документы, за исключением заявления. Материалы, собранные кредитным

работником (заключения других служб Банка, расчеты, ответы на запросы),

клиенту не передаются.

Кредитная заявка, копия письма клиенту и другие материалы помещаются в

дело отказов в выдаче кредитов.

Если решение об отказе в выдаче кредита принято на основании заключения

службы безопасности или вследствие предоставления клиентом поддельных

документов или недостоверных сведений, то кредитный работник вносит

соответствующую информацию в базу данных . Подготовка и рассмотрение

вопроса на заседании кредитного комитета, а также оформление принятых

решений, осуществляются в соответствии с регламентом работы кредитного

комитета.

На рассмотрение кредитного комитета может быть представлено и

отрицательное заключение кредитного работника с предложением об отказе в

выдаче кредита.

В случае принятия комитетом решения об отказе в выдаче кредита кредитный

работник письменно сообщает об этом клиенту. Пакет документов вместе с

выпиской из решения кредитного комитета (или копией решения) помещается в

дело отказов в выдаче кредитов; документы, предоставленные клиентом,

возвращаются ему по его просьбе .

При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом

клиенту, вносит соответствующую информацию в базу данных и приступает к

оформлению документов.

Кредит выдается на следующие цели: на приобретение товарно-

материальных ценностей, услуг и другие затраты. Выдача кредитов

производится на основании заявления заемщика с указанием размера

необходимой суммы кредита путем перечисления на расчетный счет №

40702810300600000040 в дополнительном офисе “Универсальное отделение”

“Курскпромбанка”.

За пользование кредитом Заемщик уплачивает Банку 38% (тридцать восемь

процентов) годовых. Указанная процентная ставка является плавающей, то есть

размер ее может пересматриваться в зависимости от ставки рефинансирования

Банка России, ситуации на финансовом рынке и стоимости ресурсов Банка в

порядке и на условиях, предусмотренных Договором.

Начисление и уплата процентов осуществляется с момента получения

кредита и до полного его погашения.

Проценты за пользование кредитом начисляются ежемесячно- в последний

рабочий день за период с 1 числа по последний день (календарный) месяца,

исходя из остатка ссудной задолженности на начало дня, и подлежит уплате в

срок:

-до 23 числа месяца, следующего за начислением процентов (если в

месяце 28 дней);

-до 25 числа месяца, следующего за начислением процентов (если в

месяце 30 дней);

-до 26 числа месяца, следующего за начислением процентов (если в

месяце 31 день).

В подсчет суммы процентов не включается день предоставления кредита и

учитывается последний день пользования ссудой.

При совпадении последнего дня месяца с выходными или праздничными

днями, начисление процентов должно производиться в последний рабочий день

месяца, причем, за последние (нерабочие) дни месяца начисляются по остатку

за последний рабочий день.

Начисление процентов осуществляется по формуле е формуле простых

процентов с использованием плавающей ставки, исходя из величины процентной

ставки (в процентах годовых) и фактического количества календарных дней

пользования кредитом. При этом за базу берется действительное число

календарных дней в году (365 или 366 соответственно),

Задолженность по кредиту, процентам за пользование кредитом,

комиссии, пени и штрафу погашаются платежным поручением (безакцептным

платежным требованием) с расчетного счета Заемщика в установленном порядке,

либо, по согласованию с Банком, любым иным способом, не запрещенным

действующим законодательством РФ (включая погашение задолженности третьими

лицами и зачетом).

При исполнении обязательств по Договору в первую очередь погашаются

проценты за пользование кредитом начисленные в соответствии с условиями

Договора и комиссия, затем – кредит.

В случае непогашения Заемщиком кредита и (или) процентов в

установленный Договором срок, Банк самостоятельно определяет очередность

погашения различных видов задолженности (по кредиту, процентам, комиссии,

пени и др.).

Под датой погашения кредита, процентов за пользование кредитом,

комиссии, пени и штрафов понимается, день когда соответствующая сумма

зачислена на ссудный счет заемщика и (или) счет доходов Банка.

В случае если погашение обязательств по Договору осуществляется иными

способами, то днем их погашения считается день оформления соответствующей

операции.

Банк и Заемщик имеют определенные права и обязанности.

Заемщик обязан:

Осуществлять погашение кредита в сроки, предусмотренные Заявлениями на

выдачу и в Договоре.

Уплачивать Банку проценты за пользование кредитом в размере и сроки,

предусмотренные Договором.

В течение _-_ дней с момента заключения настоящего Договора уплатить

Банку комиссию за предоставление права использования оборотным кредитом в

размере _-_ годовых от лимита оборотного кредита.

Также представлять по требованию Банка документы необходимые для

осуществления контроля за исполнением условий Договора, за

кредитоспособностью и финансовым состоянием Заемщика, в том числе в

обязательном порядке:

1)Годовой бухгалтерский баланс с приложениями № 2,4,5, срок

предоставления 30 марта 2000 года;

2)Квартальный бухгалтерский баланс с приложением №2, срок

предоставления – ежеквартально.

В случае реорганизации или ликвидации Заемщика полностью погасить

задолженность по кредиту, процентам за пользование кредитом, комиссии,

пени, начисленные на день погашения задолженности по кредиту, и штрафу, в 5-

ти дневный срок со дня принятия решения о ликвидации (реорганизации).

Письменно информировать Банк в 5-ти дневный срок:

- об открытии любых счетов в других банках;

- о получении кредитов в других банках;

- об изменениях в учредительных документах;

- об изменениях в руководстве (руководитель, главный бухгалтер).

Заемщик в течение пяти дней после получения требования Банка о

предоставлении дополнительного обеспечения, либо замене обеспечения

обязуется предоставить Банку обеспечение, приемлемое для Банка.

Заемщик должен обеспечить достоверность представляемых Банку сведений

и документов, уплатить Банку штрафные санкции, начисленные в соответствии с

условиями Договора в сроки и на условиях, указанных в требовании Банка об

их уплате, направляемом последним Заемщику.

Не позднее даты, указанной в требовании Банка, направленном заемщику в

соответствии с условиями Договора, досрочно погасить свою задолженность по

кредиту, процентам, комиссии, пени, штрафам и др.

Заемщик имеет право:

1)Произвести досрочное погашение задолженности по кредиту и процентам

(частично или полностью) с согласия Банка в порядке и сроки, согласованные

с Банком.

2)Ходатайствовать перед Банком об продлении срока действия оборотного

кредита.

Банк же в свою очередь имеет право:

1)При изменении стоимости ресурсов на финансовом рынке в одностороннем

порядке изменять величину процентной ставки за пользование кредитом,

письменно уведомив Заемщика не менее чем за пять рабочих дней до дня

вступления в действие новой процентной ставки.

При несогласии с величиной новых процентных ставок Заемщик имеет право

досрочно погасить задолженность перед Банком.

2)При нарушении Заемщиком условий Договора в части соблюдения сроков

погашения задолженности по кредиту, процентам за пользование кредитом,

комиссии, пени и штрафам, произвести одно или несколько из следующих

действий:

-в безакцептном порядке списать недостающую сумму со счетов Заемщика,

открытых в Банке или других банках, в соответствии с условиями Договора;

-считать неуплаченные в срок суммы задолженности по кредиту и

начисленным процентам просроченной задолженностью;

-предпринимать любые меры по погашению задолженности за счет

предоставленного обеспечения и (или) за счет любого имущества Заемщика в

соответствии с действующим законодательством РФ.

3)При наступлении любого из ниже перечисленных случаев Банк получает

право отказать в дальнейшей выдаче кредита и (или) потребовать от Заемщика

полного или частичного погашения задолженности по кредиту, процентам за

пользование кредитом, комиссии, пени и штрафов:

-в случае нарушения Заемщиком любого из условий и положений Договора;

-при нарушении условии договора (ов);

-при возникновении обстоятельств, которые дают основания полагать, что

Банк может оказаться не в состоянии реализовать свои права, в отношении

предоставленного обеспечения;

-при переходе Заемщика на расчетно-кассовое обслуживание в другой

банк.

4)Для погашения задолженности по кредиту, процентам, комиссии, пени и

штрафам предпринять любые другие меры, не запрещенные действующим

законодательством РФ.

5)Потребовать предоставления дополнительного обеспечения либо замены

обеспечения при возникновении обстоятельств, при которых предоставленное

ранее обеспечение перестает гарантировать полное погашение задолженности по

кредиту, процентам, комиссии, а также уплату возможных штрафных санкций.

6)Беспрепятственно осуществлять проверку целевого использования

кредита, состояние бухгалтерского учета и финансово-хозяйственной

деятельности Заемщика.

7)При возникновении сомнений в достоверности днных, представленных

Заемщиком, потребовать проведения аудиторской проверки Заемщика. При этом

Банк оставляет за собой право определить аудитора, который будет проводить

проверку. Все расходы по проведению указанных проверок оплачивает Заемщик.

Банк несет определенные обязанности, а именно:

1)Открыть ссудный счет для учета задолженности по кредиту.

2)Вести в соответствии с банковской практикой учет использования и

погашения кредита, начисленных и уплаченных процентов за кредит и комиссий.

3)Обеспечить своевременную выдачу кредита при соблюдении всех условий

Договора.

4)Принять исполнение обязательств по Договору способами,

предусмотренными действующим законодательством, в том числе, предложенное

за Заемщика 3-им лицом и считать такое исполнение надлежащим.

5)В случае изменения реквизитов (юридического адреса, номеров счетов и

т.д.) стороны обязуются письменно информировать друг друга в 5-ти дневный

срок с момента такого изменения.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5